Факторинг особенностей и особенностей процесса.

Содержание
  1. Типы и формы факторинга, его характеристики и цели
  2. Суть факторинга и его основные преимущества
  3. Концепция экономики факторинга
  4. Факторинг: Виды контрактов и их содержание
  5. Виды факторинга и их характеристики
  6. Понятие и виды факторинга в отношении информационной составляющей
  7. Факторинг, его характер и характеристики
  8. Факторинг – что такое простые слова + взгляды
  9. 1. что такое факторинг – полный обзор концепции для начинающих?
  10. История факторинга
  11. 2. зачем нужен факторинг и каковы его основные преимущества?
  12. 3.основные виды факторинга и их характеристики
  13. 4. как работает факторинг – 3 этапа факторинга
  14. Шаг 1: Оценка потенциального клиента
  15. Этап 2: Рассмотрение факторинговой сделки
  16. Шаг 3: Проверка договора факторинга
  17. 5. как правильно выбрать факторинговую компанию – 5 советов от эксперта
  18. 6. заключение
  19. Что такое факторинг простыми словами: ТОП-10 банков, типы, схема + контракт?
  20. Концепция факторинга
  21. факторинговая схема
  22. факторинговые этапы
  23. Когда необходим факторинг.
  24. Факторинг или кредит?
  25. Преимущества и недостатки факторинга
  26. Как выбрать факторинговую компанию?
  27. ТОП-10 банков, предлагающих факторинговые услуги
  28. Процесс и виды факторинга

Типы и формы факторинга, его характеристики и цели

Факторинг. Характеристики и особенности процесса.

Как привлечь внешний капитал и получить его для повышения рентабельности бизнеса? Этот вопрос касается многих предпринимателей, особенно в условиях финансового кризиса.

Факторинг является одним из немногих финансовых инструментов, ядром которого является хорошо структурированный механизм, в котором кредитные деньги используются для ускорения реального оборота капитала.

Чтобы понять, как это работает, вы должны быть знакомы с самой концепцией.

Суть факторинга и его основные преимущества

Несвоевременная оплата реализованной продукции, а также дополнительные задержки, связанные с несвоевременной оплатой покупателями – основные причины, по которым поставщик вынужден искать источники дополнительного финансирования сделок.

Не имея оборотных средств, он лишается не только возможности приобрести новую партию товаров, но и возможности оплатить другие расходы – заработную плату, арендную плату и т.д. – но и возможность купить новую партию товара. – подняться наверх. Таким образом, снижение скорости колебаний может в конечном итоге привести к полному краху компании.

На рынке финансовых услуг, однако, существует один из наиболее эффективных способов заимствования в четко определенной форме.

Своевременное заключение факторингового договора со структурой банка или специализированной компанией позволит получить необходимые ресурсы для продолжения торговой деятельности.

Пока ваш клиент все еще продает ваш товар для оплаты доставки, вы уже знаете, что покупать за новую партию товара.

Особенности факторинга раскрывают его сущность как формы финансирования, использующей уступку денежного требования для обеспечения возврата кредита. Фактором здесь является агент или посредник.

Концепция экономики факторинга

Для банков их договорная деятельность заключается в приобретении срочных обязательств по контрактам на поставку товаров с отсрочкой платежа.

Таким образом, данный фактор позволяет поставщику свободно участвовать в основной деятельности, а некоторые вопросы управления ликвидностью и задолженностью, связанные с отсроченными платежами, переходят к поставщику

Его клиент не должен отвлекаться на эти задачи, а должен продолжать свою основную деятельность. Форма сделки позволяет сделать факторинг одной из наиболее выгодных систем для ликвидации кассовых разрывов в торговле.

Факторинг: Виды контрактов и их содержание

Схема сотрудничества в упрощенной форме сводится к следующим этапам, которые показывают концепцию и типы факторинга:

  1. Поставщик предоставляет Фактору документы для завершения сделки и проведения анализа в соответствии с перечнем обсуждаемой Факторинговой компании;
  2. Стороны подписывают факторинговое соглашение;
  3. Поставщик продает товар, ведет реестр накладных и счетов-фактур и передает его фактору;
  4. Факторинговая компания берет на себя финансирование уступки права требования и ждет оплаты со стороны покупателя в течение срока, оговоренного в договоре поставки.

Формат взаимоотношений может быть дополнен в зависимости от типа факторинга. Следует более подробно объяснить различные варианты соглашений, так как детали и оговорки во многом зависят от того, насколько высокой будет плата за оказанную услугу. Это важный параметр сделки, иногда комиссия достигает значительных значений. Необходимо заранее обсудить все нюансы предстоящего соглашения.

Виды факторинга и их характеристики

  • Порядок финансирования уступки требований с регрессом

Этот вид сотрудничества пользуется наибольшим спросом.

Основной момент заключается в том, что фактор перевода денежных средств поставщику после подписания договора и представления документов оставляет за собой право требовать от контрагента оплаты оплаченного финансирования, если платежи не поступили от покупателей в течение указанного срока.

  • Форма факторинга без права регресса

При выборе такой сделки банк или другая специализированная компания не может взыскать с продавца – другой стороны факторингового бизнеса – убытки из резервов или аналогичных источников в случае неуплаты контрагентами своих долгов.

Понятие и виды факторинга в отношении информационной составляющей

Это договор, в котором банк и поставщик информируют покупателей о передаче требований к поставщику фактору и сообщают покупателям новые платежные данные, чтобы должник передал эти платежи в банк.

  • Сущность конфиденциального факторинга

Данный вид сотрудничества предполагает, что ни одна из сторон не информирует покупателей о том, что право на получение должника с момента отправки ему товара перешло к другому лицу.

Источник: http://www.1factor.ru/what-esteem/320/

Факторинг, его характер и характеристики

Факторинг, его сущность и особенности

Сохраните ссылку на аннотацию в одной из сетей:

Введение 2 страницы.

  1. Концепция и суть факторинга с 3-х сторон.

  2. Факторинг истории на 8 страницах.

  3. Виды факторинговых операций 13 страниц

  4. Преимущества факторинга, разница между факторингом и кредитом 19 S.

  5. Виды договоров факторинга 23 S.

  6. Проблемы развития факторинга в России 25 с.

Заключение 28 S.

Цвет шрифта = 4gchjCh0EXs>-=https://www.youtube.com/watch?v=- С гордостью представляет

список ссылок

торжественное открытие

Одним из наиболее перспективных видов банковских услуг является факторинг – рискованный, но высокодоходный бизнес, эффективный инструмент финансового маркетинга, одна из форм интеграции банковских операций, наиболее адаптированных к современным процессам экономического развития. Термин “факторинг” является посредником, агентом.

Факторинг – приобретение права взыскания дебиторской задолженности, перепродажи товаров и услуг и последующего получения платежей. Как правило, это краткосрочная дебиторская задолженность.

Иными словами, факторинг – это вид посреднической деятельности, при котором посредническая компания (факторинговая компания) получает от компании за вознаграждение право взыскания и зачисления на свой счет (право взыскания дебиторской задолженности) сумм, причитающихся ей со стороны покупателей. При этом посредник кредитует оборотный капитал клиента и принимает на себя кредитные и валютные риски клиента.

Целью данной работы является определение характера факторинга и его характеристик как рыночного инструмента для изучения механизма факторинговых операций. Особое внимание уделено анализу возможностей развития факторинга в России. Выявление преимуществ факторинга и его различий в кредитовании.

Концепция и суть факторинга

Факторинг – финансовый комиссионный бизнес по уступке дебиторской задолженности факторинговой компании для этой цели:

  • получить большую часть платежа немедленно;
  • Гарантии на полное погашение задолженности;
  • Сократите расходы на ведение бухгалтерского учета.

Факторинг – комплекс услуг, который банк (факторинговая компания) предоставляет в качестве финансового агента для компаний, работающих со своими клиентами с отсроченными платежами.

Факторинговые услуги включают не только предоставление поставщику и получение денежных средств от клиента, но и мониторинг состояния обязательств клиента по поставке, напоминание клиенту о наступлении срока платежа, заключение соглашений с клиентом, предоставление информации о текущем состоянии дебиторской задолженности от поставщика, ведение истории и текущий операционный анализ.

Одним из наиболее перспективных видов банковских услуг является факторинг – рискованный, но высокодоходный бизнес, эффективный инструмент финансового маркетинга, одна из форм интеграции банковских операций, наиболее адаптированных к современным процессам экономического развития. Термин “факторинг” является посредником, агентом.

Факторинг – приобретение права взыскания дебиторской задолженности, перепродажи товаров и услуг и последующего получения платежей. Как правило, это краткосрочная дебиторская задолженность.

Иными словами, факторинг – это вид посреднической деятельности, при котором посредническая компания (факторинговая компания) получает от компании за вознаграждение право взыскания и зачисления на свой счет (право взыскания дебиторской задолженности) сумм, причитающихся ей со стороны покупателей. При этом посредник кредитует оборотный капитал клиента и принимает на себя кредитные и валютные риски клиента.

В российском законодательстве факторинг понимается как договор о финансировании уступки денежного требования (D.F.P.O.D.).

Договор, по которому одна сторона (финансовый агент) передает денежные средства другой стороне (клиенту) за счет требования клиента (кредитора) к третьей стороне (должнику) в связи с предоставлением клиентом товаров, работ или услуг третьей стороне или обязуется передать такое требование о денежных средствах поставщику финансовых услуг. Денежное требование к должнику может быть уступлено предприятием-заказчиком поставщику финансовых услуг, в том числе для того, чтобы обеспечить выполнение обязательств клиента перед поставщиком финансовых услуг. Обязательства финансового агента по D.F.C.E. могут включать ведение бухгалтерского учета клиента и предоставление других финансовых услуг клиенту в связи с дебиторской задолженностью, подлежащей уступке. Банки и другие кредитные учреждения, а также другие коммерческие организации, имеющие лицензию на осуществление такой деятельности, могут вступать в D.F.P.E. в качестве поставщиков финансовых услуг.

https://www.youtube.com/watch?v=AZVO44_-KW4_-KW4

Объектом уступки, с которой осуществляется финансирование, может быть как денежное требование, срок оплаты которого уже достигнут (существующее требование), так и право на получение средств, которые возникнут в будущем (будущее требование).

Потребность в денежных средствах определяется в договоре между клиентом и финансовым агентом таким образом, чтобы существующая потребность на момент заключения договора и будущая потребность не позднее момента ее возникновения могла быть идентифицирована.

Данный вид договоров, который широко используется в международной практике под названием “факторинг” в Российской Федерации, впервые был закреплен во второй части нового Гражданского кодекса Российской Федерации.

Факторинговые операции возникли на основании коммерческого кредита, предоставленного продавцами покупателям в форме отсрочки платежа за проданный товар. Изменения в расчетных требованиях для ускорения движения денежных средств заставили поставщиков искать пути решения проблемы дебиторской задолженности.

Факторинг – относительно новая эффективная система повышения ликвидности и снижения финансовых рисков в организации платежей. Коммерческие банки, которые развивают эту деятельность, дополняют ее элементами бухгалтерского учета, информации, рекламы, продаж, юридических, страховых и других видов обслуживания клиентов.

Это позволит расширить клиентское предложение банка, укрепить связь с ними и увеличить прибыль за счет расширения операционного бизнеса.

В соответствии с Международной конвенцией 1988 года по факторингу

Международный институт унификации частного права, сделка считается факторингом, если она отвечает по меньшей мере двум из четырех критериев: 1) наличие кредита в виде авансовых платежей по дебиторской задолженности, 2) ведение бухгалтерского учета поставщика, в частности учета продаж, 3) взыскание дебиторской задолженности поставщика, 4) страхование поставщика от кредитных рисков. Однако в ряде стран факторинг по-прежнему включает бухгалтерский учет, и эта операция отвечает только одному из этих критериев.

Финансовые учреждения, предоставляющие услуги факторинга, называются факторинговыми компаниями. Они создаются крупнейшими банками (или сами банки берут на себя функции фиксированного фактора), что обеспечивает высокую надежность факторинговых операций и минимальные затраты для клиентов.

Разветвленная сеть специализированных филиалов по факторинговым услугам компаний в разных странах создается крупными транснациональными корпорациями.

На международном уровне Factors Channel International является ассоциацией 95% факторинговых компаний из 40 стран мира.

В факторинговой операции обычно участвуют три лица: фактор (банк) – покупатель требования, первоначальный кредитор (заказчик) и должник, получивший товар с отсрочкой платежа от заказчика.

Факторинг состоит из факторингового отдела банка, который приобретает дебиторскую задолженность клиента (счета-фактуры) на условиях немедленной оплаты до 80% от стоимости фактурных поставок и оплаты остатка, минус проценты по кредиту и комиссии, в четко определенный срок, независимо от получения доходов от дебиторов. Если должник не оплачивает фактурный счет вовремя, то оплата производится факторинговым отделом

Факторинговые услуги наиболее эффективны для малых и средних предприятий, которые традиционно испытывали финансовые трудности, поскольку испытывали трудности в связи с досрочным погашением задолженности должниками и ограниченностью имеющихся у них источников кредитования.

Однако не все малые и средние предприятия могут воспользоваться услугами факторинговой компании. Поэтому факторинговые услуги не подпадают под это правило:

  • Компании с большим количеством должников, каждый из которых имеет небольшую сумму долга;
  • Компании, занимающиеся производством нестандартной или узкоспециализированной продукции;
  • Строительные и другие компании, работающие с субподрядчиками;
  • Компании, реализующие свою продукцию на условиях обслуживания клиентов и осуществляющие компенсационные (бартерные) сделки;
  • Компании, заключающие долгосрочные контракты со своими клиентами и выставляющие им счета после выполнения определенных этапов работ или до поставки (авансовые платежи).

Факторинговые операции также не проводятся по долговым обязательствам физических лиц, филиалов и отделений предприятия.

Данные ограничения обусловлены сложностью оценки кредитного риска факторинговой компании или ее убыточностью в плане принятия на себя возросшего объема работ, а также дополнительным риском уступки дебиторской задолженности, которая может не быть погашена в срок из-за невыполнения поставщиком договорных обязательств.

Кроме того, поставщик должен производить продукцию или оказывать качественные услуги, иметь перспективы быстрого расширения производства и увеличения прибыли (только в этом случае предприятию будет выгодно оплачивать достаточно высокие затраты на услуги факторинговой компании) и особенно временные причины нехватки денежных средств – из-за досрочного погашения задолженности дебиторами, а также недостаточного уровня прибыли, чрезмерного

Источник: https://works.doklad.ru/view/vtfCPwnurJ8.html

Факторинг – что такое простые слова + взгляды

Что такое Факторинг? В чем его преимущество? Какие существуют виды факторинга и как правильно выбрать факторинговую компанию для начинающего?

Как поживаете? Это Эдвард Стамболски. Я работаю финансистом в различных отечественных компаниях уже более десяти лет. Сегодня мы поговорим о факторинге.

Мой профиль работы – оптимизация учета дебиторской задолженности. С помощью факторинга мне очень часто удавалось избежать кассовых разрывов и нормализовать денежные потоки компании.

Так что если вы не хотите, чтобы ваши деньги “рассчитывались” с контрагентами в самый неподходящий момент – читайте дальше.

1. что такое факторинг – полный обзор концепции для начинающих?

Факторинг в более узком смысле является особым форматом торгового кредита.Более всеобъемлющая концепция факторинга звучит следующим образом:

Новым владельцем долговых ценных бумаг становится факторинговая компания (Фактор). Важным моментом является то, что фактор приходит к тому “должнику”, для которого нарушений сроков платежа выявлено не было. Иначе это был бы коллекционер. И это принципиально другое направление деятельности!

Более широкое толкование факторинга также включает в себя процессы оценки и страхования рисков дефолта, которые зависят от степени надежности покупателя.

История факторинга

История факторинга уходит корнями в древность. Особенно это подтверждается происхождением термина с латыни.
Факсио,
буквально переводится как “тот, кто знает”.

Основной причиной необходимости факторинга является развитие мировой торговли, что привело к значительным задержкам между поставками продукции и платежами.

В России факторинг был разработан в начале “нуля”. Основным фактором являются отечественные банки. Оборот российского факторинга в настоящее время не превышает 0,5% ВВП (в западных странах этот показатель составляет от 2% до 20%).

2. зачем нужен факторинг и каковы его основные преимущества?

Итак, наверху мы выяснили, что такое факторинг. Если мы определим факторинг простыми словами, то это звучит так:

В большинстве случаев фактор несет на себе сразу около 90% стоимости товара. Оставшаяся часть суммы приходит после того, как покупатель подтвердит получение продукта и отсутствие претензий или платежей.

Конечно, условия факторинга включают в себя оплату услуг факторинга по факторингу (в виде комиссии).

Необходимость в такой системе может возникнуть в случае возникновения форс-мажорных обстоятельств. Очень часто дешевле быстро увеличивать оборотный капитал с помощью других моделей факторинга, чем с помощью краткосрочных кредитов. А в отечественной практике доступ малого бизнеса к заемному капиталу существенно затруднен.

Но может ли факторинг изначально быть включен в финансовое планирование компании? Ответ – да. Многие компании вынуждены прибегать к факторингу и работать в условиях “рынка покупателя”.

Отложенное платежное финансирование имеет конкурентное преимущество, а увеличение объема реализации оборотных средств достигается за счет факторинга.

В отечественной практике факторинг часто используется для регистрации поставок товаров и услуг от малого бизнеса крупным предприятиям.

Крупные юридические лица зачастую негибки в своей договорной работе и готовы сотрудничать только с использованием своего рода “образца” договора поставки.

Изменить условия оплаты практически невозможно, что контрастирует с огромной корпоративной бюрократией, которая не хочет создавать прецедент для изменений в сложившейся практике.

Факторинг имеет и ряд других преимуществ:

  • В отличие от кредита, он не требует использования залога;
  • факторинговая компания фактически собирает претензии клиента;
  • Факторинговый договор в некотором смысле является страховкой от риска неуплаты.

Наиболее важные преимущества и недостатки факторинга представлены в следующей таблице. Анализ основан на сравнении с банковским кредитом.

Преимущества факторинга (+)Минус факторинг (-)
1Факторинг гарантирует бесперебойное движение капиталаФакторинговые услуги требуют затрат (может достигать до 10% от суммы продаж).
2Снижение рисков, связанных с дебиторской задолженностью покупателей и заказчиков.Факторинг становится бессмысленным при очень ритмичных поставках и платежах.
3Покупателю может быть предложен выгодный план оплаты.Высокие и “сложные” тарифы в России

3.основные виды факторинга и их характеристики

Существует множество видов факторинга, в зависимости от потребностей клиента.

Наиболее важными видами факторинга являются следующие:

  • открыты и закрыты;
  • с регрессией и без регрессии;
  • национальных и международных.

Ниже я расскажу вам больше о каждом из них.

С точки зрения информирования участников факторинговой сделки о ее заключении открытый и положительно (конфиденциальный) факторинг.

В первом случае покупателю сообщается, что поставщик заключил договор с компанией Фактор. В этом случае счет-фактура будет выставлена соответствующим образом (будет документально подтверждено, что требуется перечисление средств в пользу коэффициента).

Во втором случае это означает, что плательщику не сообщается о заключении договора факторинга. Должник перечисляет средства поставщику, который, в свою очередь, выплачивает их фактору.

Факторинг осуществляется с позиции распределения рисков.
регрессирующий
и факторинга.
без регрессии
.

Факторинг с регрессом, т.е. право на регресс, означает, что в случае нарушения должником условий договора, фактор может вернуть поставщику неоплаченные счета и потребовать возврата кредита. В реальной жизни это условие редко оговаривается в контрактах.

Факторинг без права регресса предусматривает, что фактор не только принимает на себя риск неуплаты, но и обязуется покрывать все расходы, понесенные его клиентом в связи с инкассо (включая судебные издержки).

С точки зрения домицилия участников факторинговой сделки внутренний факторинг и внешний (международный).

При внутреннем факторинге и поставщик, и покупатель, и фактор регистрируются в одной стране.

В международном факторинге сторонами сделки являются резиденты разных стран. Внешний факторинг характеризуется долгосрочными контрактами, по которым все требования покупателя или всех покупателей, проживающих в определенной стране, переходят к фактору.

4. как работает факторинг – 3 этапа факторинга

С точки зрения поставщика, факторинговая операция достаточно проста. Учитывая низкие риски, цены на услуги факторинговой компании являются одним из основных критериев. Однако ниже мы рассмотрим некоторые нюансы. Уровни факторинга с точки зрения факторинговой компании выглядят по-разному.

Этапы и схема факторинговой операции:

Шаг 1: Оценка потенциального клиента

На этом этапе анализируется работа потенциального клиента. Наибольшее внимание уделяется финансовому положению должников. Это связано с тем, что основным риском данного фактора является невыполнение покупателем своих обязательств.

В рамках этой работы у поставщика запрашивается информация:

  • о противоядиях;
  • об условиях доставки и оплаты;
  • по фактам нарушения договорных обязательств.

Коэффициент службы безопасности должен проверять достоверность полученных данных. Учитывается также кредитоспособность покупателей. По возможности, будет рассмотрена информация о своевременности погашения кредитов, полученных от банков.

Цвет шрифта = #38B0DE=https://www.youtube.com/watch?v=- Гордые подарки.

Условия договора поставки проверяются на предмет соответствия с условиями других аналогичных договоров на рынке. В случае значительных отклонений анализируются причины этого (таким образом, сводится к минимуму вероятность неправильного использования).

Фирме следует также оценить вероятность предъявления претензий, расследовать такие случаи и понять их причины.

Этап 2: Рассмотрение факторинговой сделки

Договор заключается после того, как фактор принял решение об обслуживании всех или части претензий заказчика.

Контракт должен содержать следующую информацию

  • Условия финансирования,
  • Механизм передачи прав на претензии,
  • стоимость услуг и последовательность расчетов.

В то же время, фактор может принять решение о страховании риска невыполнения покупателем своих обязательств.

Шаг 3: Проверка договора факторинга

Это очень важная часть деятельности факторинговой компании.

В настоящее время ведется постоянная работа по ряду направлений:

  1. анализ выполнения обязательств сторонами, вовлеченными в сделку и формирование претензий в случае их нарушения.
  2. Мониторинг соответствия оборудованияДоля Группы в стоимости договора факторинга определяется исходя из требований коэффициента, указанного в договоре.
  3. Регулярная переоценка как покупательЭто, в частности, относится к компаниям, принадлежащим к проблемным отраслям национальной экономики.

5. как правильно выбрать факторинговую компанию – 5 советов от эксперта

Ниже я расскажу вам, как правильно выбрать факторинговую компанию, которой вы можете доверять при работе с дебиторской задолженностью.

Пять золотых советов для начинающих:

  1. Узнайте, зачем вам нужен факторинг.
    Если основной задачей является решение проблемы с конкретным контрагентом, то вам подойдет достаточно узкий перечень услуг. В противном случае, вы ищете фактор, который согласился бы обслуживать всю вашу дебиторскую задолженность и работать с нестандартными поставками. Это может стоить немного дороже, но без оборотных средств вы не сможете обойтись.
  2. Не оставайтесь “на берегу”.
    особенно если у тебя низкая текучесть кадров. К сожалению, отечественные банкиры могут предложить услуги различного качества как крупным, так и мелким клиентам. Поскольку вы понимаете, что не зарабатываете на продажах много денег, проверка предоставленных вами документов займет слишком много времени. В этом смысле небольшие факторинговые компании могут работать намного быстрее.
  3. Не ленитесь коллекционировать отзывы компаний во всемирной паутине.
    Но не паникуйте, если вы столкнетесь с негативными впечатлениями одного клиента. Психология человека построена таким образом, что, если он недоволен услугой, он получает гораздо более сильную мотивацию для “завещания в Интернете”.
  4. Оцените стоимость услуг.
     Двумя основными вопросами в данном случае являются размер факторной комиссии и наличие или отсутствие комиссии за просрочку платежа со стороны покупателя.
  5. Спросите о возможности использования электронного документооборота и электронных подписей.
    На практике это может ускорить движение денежных средств на несколько дней.

6. заключение

Поэтому в этой статье мы познакомились с таким инструментом, как факторинг, поняли, как он может помочь улучшить процесс управления оборотным капиталом, и сформулировали правила, которые помогут в выборе факторинговой компании для работы.

Однако для повышения эффективности деятельности компании в процессе генерирования денежных потоков может быть использован ряд других механизмов. Следите за публикацией новых статей на нашем сайте. Мы доложим о каждом из них в надлежащее время.

И, наконец, я предлагаю посмотреть интересный видеоролик о том, как работает факторинг на примере промо-ролика о факторинге жизни.

Источник: http://HiterBober.ru/beginners/chto-takoe-faktoring-prostymi-slovami.html

Что такое факторинг простыми словами: ТОП-10 банков, типы, схема + контракт?

Привет! Сегодня мы говорим о факторинге. Поставщики товаров (а иногда и услуг) часто имеют выбор – работать над авансовым платежом или создавать задержки в оплате? В первой ситуации вы можете потерять часть своих клиентов, во второй – средства для финансирования текущей деятельности.Факторинг поможет удержать средний курс. Об этом мы поговорим в этой статье!

Концепция факторинга

Что такое Факторинг?

факторинг – это финансирование уступок по денежным претензиям.

https://www.youtube.com/watch?v=qxxzMUCZsrRR0

Этот термин происходит от английского языка, где “факторинг” в данной ситуации переводится как “факторинг”. “Посредничество.
.

Фактором может быть специализированная факторинговая компания или факторинговое подразделение банка (что является наиболее распространенным в России).

Суть факторинга отражена в его функциях:

  • Финансирование поставщика, срочное увеличение оборотных средств;
  • Функция управления, т.е. коллекционирования;
  • При необходимости, также страхование от рисков неплатежей.
  • Загрузите договор факторинга, чтобы убедиться, что ваши обязательства выполнены.
  • Загрузить контракт факторинга для финансирования существующей дебиторской задолженности.
  • Загрузить договор факторинга для финансирования будущей дебиторской задолженности.

факторинговая схема

Факторинг всегда предполагает участие трех сторон:

  1. фактор (факторинговая компания или банковский департамент);
  2. Поставщик товаров (заказчик, продавец);
  3. Покупатель (должник);

Наиболее распространенная схема факторинга может быть описана в несколько этапов:

  • Поставщик должен отправить товар, договорившись с Покупателем об отсрочке платежа (от одной недели до четырех месяцев);
  • Поставщик заключает договор с факторинговой компанией и выдает накладную;
  • Как правило, фактор оплачивает около 90% от общей стоимости сразу, а оставшиеся 10% оплачиваются после того, как покупатель получил и осмотрел товар. Само собой разумеется, факторинговая компания взимает плату за услуги, указанные в контракте;
  • Покупатель оплачивает фактор за товар.

факторинговые этапы

  1. подготовительная работа. Перед заключением договора проводится оценка и анализ потенциального клиента и его финансовых показателей.

    Поставщик обязан предоставить информацию о заказчиках, условиях поставки, сроках оплаты и в обязательном порядке о случаях нарушения контракта, если таковые имели место в прошлом;

  2. документация.

    Договор факторингового обслуживания является обязательным:

  • Предмет договора;
  • Права и обязанности участников;
  • порядок реализации финансирования;
  • Кредитный лимит
  • Процедуры и условия передачи прав должнику;
  • Фактор цены услуги, методика расчета;
  • Если применимо, страхование от невыполнения должником своих обязанностей;
  • Срок действия договора, а также дальнейшие условия.
  1. Контроль факторинговой операции:
  • Выполняют ли все участники свои обязательства (в случае нарушения требования будут предъявлены);
  • Соответствуют ли задействованные активы документированным требованиям факторинговой компании;
  • В случае если рейтинг заказчика (поставщика) или должника (покупателя) не изменится.

Когда необходим факторинг.

Необходимость в факторинге может также возникнуть в связи с форс-мажорными ситуациями.

Основные случаи, в которых предприниматели их используют, можно определить следующим образом:

  1. Когда оборотный капитал необходимо срочно увеличить, а через факторинг дешевле, чем через краткосрочные кредиты.В первую очередь это важно для малого бизнеса, для которого в современной России очень мало доступных и прибыльных кредитов;
  2. Если необходимо предложить покупателю удобные условия оплаты, чтобы выиграть покупателя;
  3. Для работы с новыми клиентами, нестабильными в оплате;
  4. При поставке небольших компаний крупным корпорациям, так как они часто работают в негибких системах с неизменными условиями оплаты.

Факторинговые услуги не предоставляются:

  1. Компании с большим количеством клиентов с краткосрочной дебиторской задолженностью;
  2. Производитель специальных изделий;
  3. Компании, которые выставляют счета не сразу, а после выполнения определенных заданий;
  4. Компании, работающие с субподрядчиками
  5. Поставщики запчастей.

Кроме того, следует отметить, что факторинг невозможен в отношении:

  1. Расчеты между филиалами компании;
  2. Обязанности физических лиц;
  3. Бюджетные организации.

Факторинг или кредит?

факторингкредит
Короткие сроки, от нескольких дней до одного года (максимум)Только долгосрочное
Без залога.Обычно он выпрыгивает из джема.
Сумма зависит от оборота поставщика.Сумма кредита обусловлена авансом.
Финансирование текущей хозяйственной деятельности компанииБолее частые выпуски для расширения бизнеса и других изменений
Комиссия вычитается из суммы. Существует процедура, в соответствии с которой сумма долга выплачивается частями (например, часть – до уплаты должнику, часть – после).Вся сумма выплачивается сразу.
За вычетом бумажной работы (договор, счет-фактура, накладная), договор может быть заключен на неопределенный срок, после заключения клиент получает финансирование после предъявления счетов-фактур и накладных.Требуется большой пакет документов, погашение одного кредита не гарантирует следующего. За каждый заем – новый контракт
Требование возвращается третьим лицом.Тот же человек, который взял кредит, погашает долг.

Можно выделить несколько классификаций факторинга. Наиболее важными являются классификации факторинга:

  • открытый (покупатель осведомлен о договоре между поставщиком и фактором, оплата производится им);
  • (покупатель не знает о наличии факторинговой компании в сделке, он оплачивает поставщику товар, а поставщик уже оплачивает фактор).
  • Факторинг с регрессией (используется реже, что означает, что фактор возвращает поставщику неоплаченные счета и требует возврата кредита, если должник нарушил договор);
  • без права регресса (факторинговая компания принимает на себя все риски и покрывает все, включая судебные издержки клиента путем взыскания задолженности).
  1. В момент возникновения задолженности:
  • Фактический (факторинговый договор заключается после возникновения долговых отношений);
  • по взаимному согласию (требование уступается заранее).
  1. Через резиденцию участников:
  • внутренние (все участники находятся в одной стране);
  • внешний (также известный как международный факторинг).
  • Непосредственно (в сделке участвует фактор);
  • друг друга (два фактора).
  1. Что касается спектра услуг:
  • Широкий (традиционный) – в дополнение к финансированию и взысканию задолженности факторинговая компания предоставляет клиентам услуги бухгалтерского учета, страхования и другие услуги;
  • узкий (ограниченный) – перечень услуг ограничивается основными функциями.
  1. По типу документооборота:
  • электронный (ЭДО-факторинг) – с использованием электронного документооборота;
  • традиционный.

Преимущества и недостатки факторинга

Преимущества факторинга:

  1. Залог не взимается;
  2. Мягкие требования к платежеспособности поставщика;
  3. Ускорение и обеспечение бесперебойного движения денежных средств. Целевое использование средств является полностью эффективным (при использовании кредитов на счете компания всегда должна иметь постоянный баланс);
  4. Компания, занимающаяся факторингом, организует инкассацию задолженности клиента;
  5. Заключение договора факторинга может рассматриваться как страхование от неуплаты или страхование от валютных рисков при совершении международных сделок;
  6. Экономия по налогу на прибыль, подлежащая уплате с момента отгрузки товаров. Без учета факторинга налоговые обязательства по товарам могут возникнуть до того, как поставщик получит деньги от покупателя;
  7. Финансирование путем факторинга не считается кредитом и, следовательно, не оказывает влияния на баланс компании;
  8. Привлечение покупателей через гибкий план оплаты товаров или услуг.

Дефекты факторинга по сравнению с кредитованием:

  1. Высокая стоимость – факторинговые комиссии в России могут составлять до 10% от задолженности покупателя или до 30% в год;
  2. Благодаря быстрому и хорошо функционирующему ритму факторинг становится бессмысленным;
  3. Необходимо предоставить подробную информацию о покупателях;
  4. На практике факторинг в настоящее время применяется только к грузам, оплачиваемым банковским переводом.

Как выбрать факторинговую компанию?

При выборе факторинговой компании важно учитывать модель факторинга:

  1. Для решения поставленных задач Вам необходимы факторинговые услуги. Если вам нужен фактор для долговременной работы с перебоями в поставках – не жадничайте с большим и проверенным фактором с широким спектром услуг. Для единовременных ситуаций вам подойдут более скромные варианты;
  2. Всегда проверяйте рейтинги. В век Интернета это не будет иметь большого значения. Выбирайте объективные рейтинги прошлых клиентов и выбирайте тот фактор, который подходит именно вам;
  3. Сравните стоимость услуг. Какую комиссию взимает фактор за свои услуги? Существует ли комиссия за просрочку оплаты со стороны покупателя?
  4. Возможность использования Интернета для обмена документами и электронной подписи значительно ускоряет этот процесс.

ТОП-10 банков, предлагающих факторинговые услуги

Существует много банков, которые предлагают услуги факторинга. Вот только самые важные:

  1. Сбербанк
  2. Альфа-студия
  3. ВТБ 24
  4. Газпромбанк
  5. Кредит Европа Банк
  6. МСП банк
  7. Банк “Национальная факторинговая компания” (НБРК)
  8. Скамейка в стиле ренессанс
  9. Промсвязьбанк
  10. ОТП Банк

Источник: http://kakzarabativat.ru/finansy/faktoring/

Процесс и виды факторинга

Процесс и виды факторинга

факторинг  в России – относительно новая финансовая услуга. Практика факторинга в компании вызывает много вопросов, так как многие компании уклоняются от этой услуги.

Факторинговые услуги наиболее эффективны для малых и средних предприятий, которые традиционно испытывали финансовые трудности, поскольку сталкиваются с трудностями в связи с досрочным погашением задолженности должниками и ограниченностью доступных им источников кредитования, в то время как не все малые и средние предприятия могут воспользоваться услугами факторинговой компании.

Факторинговые услуги, таким образом, этому не подлежат:

  • Компании с большим количеством должников, каждый из которых имеет небольшую сумму долга;
  • Компании, занимающиеся производством нестандартной или узкоспециализированной продукции;
  • Строительные и другие компании, работающие с субподрядчиками;
  • Компании, реализующие свою продукцию на условиях обслуживания клиентов и осуществляющие компенсационные (бартерные) сделки.

Хороший пример факторинг В России финансирование может быть направлено на обслуживание поставщиков крупных розничных сетей. Как правило, ощущается нехватка оборотных средств для бесперебойной деятельности торговых компаний – дистрибьюторов, которые вынуждены поставлять свои товары позднее.

Основной целью факторинга является привлечение средств для пополнения оборотных средств поставщиков. Она заключается в том, чтобы позволить поставщику погасить задолженность своих клиентов перед факторинговой компанией.

Для поставщика это, прежде всего, быстрый способ получения финансовых ресурсов.

Так как факторинговая компания платит поставщику за поставленный покупателю товар, а затем собирает претензии к покупателю.

Процесс…..
факторинг
состоит из нескольких этапов. Основной отличительной особенностью факторинговых операций и услуг является несвоевременная оплата.

Перед отгрузкой товара продавец заключает с подходящей ему компанией факторинговый договор и сообщает об этом покупателю.

Затем он предоставляет клиенту необходимую информацию для погашения претензии.

После отгрузки продукции продавец отправляет факторинговой компании документы, подтверждающие отгрузку продукции продавцу. Затем поставщик получает от факторинговой компании процент от стоимости поставленного товара, который указан в контракте.

Покупатель переводит деньги факторинговая компания Как только заказчик полностью погасил свои долги, факторинговая компания окончательно урегулирует их с поставщиком.

Факторинговые компании взимают определенную плату за свои услуги.

Сумма, подлежащая уплате продавцу при отгрузке товара, зависит от различных факторов: от суммы сделки, предполагаемого срока отсрочки платежа и степени риска. Размер первоначального взноса может варьироваться от 50% до 90% от суммы сделки.

Факторинговые операции банков классифицируются как : общепринятый (открыто) если должник уведомлен об участии в сделке факторинговой компании, или конфиденциально (закрыто).

В случае открытого факторинга должник уведомляется путем внесения соответствующей записи в счет-фактуру, подтверждающей, что правопреемником возникшего требования является конкретная факторинговая компания и что платеж должен быть произведен в ее пользу.

В закрытом состоянии.
факторинг
покупатель не знает, что в сделке участвует факторинговая компания. Деньги переводятся на счет продавца, и продавец сам переводит их факторинговой компании.

факторинг может быть регрессивным, если факторинговая компания не страхует кредитный риск, который продолжает нести поставщик.

Это означает, что организация имеет право возместить поставщику любую сумму задолженности, которая не была выплачена покупателем в течение определенного периода времени (обычно 90 дней после даты платежа) и без права регресса или обратного требования оплаты со стороны поставщика.

Полный факторинговый контракт обычно заключается при постоянном и непрерывном контакте между поставщиком и папочной компанией.Он предусматривает, что поставщик может уступить все требования своих плательщиков, гарантировать 100% защиту от возникновения сомнительных претензий и гарантированный приток средств, а также поддержание претензий.

По требованию поставщика счета могут быть оплачены авансом. Второй тип подразумевает, что факторинговая компания должен будет забрать иск против самого покупателя. Факторинг без регрессии обычно предлагается только проверенным и надежным клиентам.

В зависимости от области применения, необходимо учитывать следующие моменты факторинг являются национальными (национальными) и международными (внешними). В национальном факторинге домицилированы все стороны. Однако, если среди участников сделки есть представители других стран, то данный факторинг является внешним факторингом.

В случае внешнего факторинга в сделке могут участвовать две факторинговые компании. Один из них участвует в финансировании продавца (экспортера), а другой – в переводе денег, полученных в качестве оплаты от покупателя.

В такой сделке основные кредитные риски несет вторая факторинговая компания.

факторинг это форма кредита. Но в отличие от обычного кредита, он имеет ряд особенностей. Факторинг – это финансирование текущей хозяйственной деятельности, а не инвестиционной деятельности, как в случае с кредитом.

Во время….
факторинг
Размер вознаграждения за пользование кредитом не зафиксирован в договоре, а зависит от фактических потребностей клиента. Факторинг не требует обязательного обеспечения (залог, поручительство, гарантия).

И в отличие от кредита, долг погашается заказчиком, а не самой компанией.

К недостаткам.
факторинг
В России высокие требования обусловлены следующими факторами факторинговая компания с потенциальными клиентами и их должниками. Если учесть сложность факторинга, то самое главное, что многие компании имеют плохо организованные документооборот, поэтому компании сталкиваются с проблемой организации процесса документооборота при оказании факторинговых услуг.

Однако не следует забывать, что факторинговая компания берет на себя большую часть рисков неплатежей поставок должниками, поэтому необходима качественная проверка поставщиков и должников. Факторинг – это работа с рисками и экспертами.
факторинговая компания
стараться предвидеть все возможные риски факторинга (мошенничества или неплатежеспособности должников).

Даже к недостаткам.
факторинг
связано с относительно высокими переплатами. Так как факторинговые компании взимают высокие комиссии за предоставление таких услуг, которые могут составлять 15-20% от суммы задолженности. Кроме того, факторинговые компании ежедневно начисляют проценты в зависимости от суммы авансового платежа.

Некоторые поставщики также считают это недостатком.
факторинг
необходимость предоставления факторинговой компании оригиналов отгрузочных документов.

Электронный факторинг (электронный документооборот между фактором, поставщиком и покупателем) позволяет быстрее привлекать средства, а оригиналы отгрузочных документов помогают команде риск-менеджмента выявлять несуществующие поставки и незамедлительно предотвращать возможные попытки мошенничества.

Главное преимущество факторинг что этот финансовый инструмент является надежным и быстрым в принятии решений. Во-первых, он ориентирован на потребности малых и средних предприятий.

С помощью кредитного инструмента, такого как факторинг, поставщики могут планировать свои финансовые потоки, увеличивать ликвидность и оборачиваемость задолженности, а также страховать себя от рисков задержки платежей.

Покупатель не перенаправляет оборотные средства, что влияет на его показатели.
факторинг
позволяет поставщикам и клиентам постоянно расширять свои отношения с целью открытия новых рынков и увеличения продаж.

Поэтому факторинг очень популярен среди малых и средних предприятий.

Сумма кредита всегда ограничивается суммой залога, а рыночная стоимость обеспечения может быть в два раза выше, чем сумма кредита, а размер факторингового финансирования обычно зависит только от реализуемости поставщика.

В отличие от займа,  факторинг не препятствует одновременному использованию традиционных финансовых инструментов. Факторинговое финансирование, как правило, не зависит от суммы полученных кредитов.

Кроме того, использование факторинг улучшаются ключевые показатели бухгалтерской отчетности предприятия.

факторинг помогает поставщику существенно укрепить свои позиции в конкурентной среде, а именно предложить своим клиентам более длительные сроки оплаты за поставленные товары или услуги, что является существенным конкурентным преимуществом в сегодняшней ситуации.

Источник: http://www.kredituemall.ru/publ/kredity_juridicheskim_licam/faktoring/process_i_vidy_faktoringa/13-1-0-0-52

БизнесЖизнь
Добавить комментарий